タックスプランニングについて

タックスプランニング


タックスプランニングで学習する最大の目的を一言でいえば、「税負担を軽減できる選択をする」です。
ですから、金融資産運用設計、不動産運用設計、リスクと保険、相続・事業承継設計などすべての分野に共通するテーマなので、FPとして当然身に付けておくべき基本の課目となります。
税金のうち、特に所得税はファイナンシャル・プランニングのすべての面で深く関わりがあります。
また、贈与税、不動産登記の名義の決め方や、買い替えした場合の有利な税制の生かし方のアドバイスをする際、タックスプランニングで学んだ税の知識が生かされます。
そして、税金問題は資産運用だけでなく、住民税、消費税、固資産税など、日常生活と深く関わってくるので、FPはこうした身近なテーマとして税問題を捉え、的確なプランを提案することが重要となります。

試験科目


 1. わが国の税制
 2. 所得税の仕組み
 3. 各種所得の内容
 4. 損益通算
 5. 所得控除
 6. 税額控除
 7. 定率減税
 8. 個人住民税
 9. 個人事業税
 10. タックスプランニングの最新の動向